根据原定计划，八路军出动部队要全部集中在晋东北恒山地区，但是正当八路军日夜兼程向恒山地区挺进时，日军已突破国民党军的防线，并对该地区形成迂回包围的态势。在这种情况下，如果八路军仍按原计划集中该地区的话，必将使自己处于日军的大迂回包围中，陷于完全被动的地位。为在战略上展开于敌之侧翼的主动地位，真正执行独立自主的山地游击战[YouJiZhan]略方针，毛泽东[MaoZeDong]果断地变更八路军原定部署，化集中为分散，将三个师分散部署到有利的战略地区去。

　　9月16日，毛泽东[MaoZeDong]在复朱德等的电报中指出：“我三个师已无集中在晋东北一处的可能，更无此必要。”并提出：拟以一一五师位于晋东北，以五台为活动重心，暂时在灵丘、涞源，不利时逐渐南移，改以太行山脉为活动地区；以一二○师位于晋西北，以管涔山脉及吕梁山脉之北部为活动地区；以一二九师位于晋南，以太岳山脉为活动地区。

　　由于毛泽东[MaoZeDong]预先有所准备，不顾国民党的无理要求，坚持八路军三个师分批出动，这样就为实现这一步骤创造了有利条件。但第一一五师已先于其它师进入恒山地区，所以该师已充当了正面。而第一二九师此时尚未出动，还来得及调整，关键是第一二○师正在出动中。9月18日，毛泽东[MaoZeDong]关切地指出：贺龙师决不能再用此方，应速向晋西北转进。9月19日，毛泽东[MaoZeDong]再次强调：贺龙师应速赴晋西北占先着，如再去五台失去战略意义。

　　9月21日，八路军总部根据毛泽东[MaoZeDong]的指示，命令第一一五师在晋东北地区活动，第一二○师转进晋西北抗日前线，第一二九师准备开赴晋东南地区。初步实行了分兵。由于这一步分兵，八路军各师分散在所指定的作战区域，一般都在敌之侧翼，配合国民党军作战，打了一系列漂亮的胜仗。

　　9月25日，八路军第一一五师在晋东北平型关伏击日军，歼敌1千多人，取得八路军出师后第一个大胜利。毛泽东[MaoZeDong]为之兴奋地说：“是役已将敌攻平型关计划破坏”，“敌用大兵团对付我游击队，还不知道红军[HongJun]游击战[YouJiZhan]法”。在平型关战役之前，林彪把“只想以陈旅集中相机给敌以打击，暂不分散”的想法报告毛泽东[MaoZeDong]。9月21日，毛泽东[MaoZeDong]在致彭德怀的电报中就此指出：“这种一个旅的集中，当然是可以的，但如许久还无机可乘时，仍以适时把中心转向群众工作为宜。”虽然毛泽东[MaoZeDong]在这封电报中强调了“集中打仗在目前是毫无结果可言的”，但还是批准了这次暂不分散，集中一个旅的打法，这正说明毛泽东[MaoZeDong]实施游击战[YouJiZhan]战略方针的机动性，正如他在洛川会议上同意加上的话：“包括在有利条件下消灭敌人兵团”。

　　平型关战役后，八路军开始配合国民党军进行保卫太原的忻口战役。第一二○师遵照毛泽东[MaoZeDong]的指示转赴晋西北，在神池、宁武一带袭击日军，切断了日军从代县到大同的西路交通，两度占领雁门关。第一二九师遵照毛泽东[MaoZeDong]的指示，入晋后兵分两路，取得了袭击阳明堡日军飞机场和在七亘村两次设伏歼敌的胜利。由于八路军各部在敌之侧翼积极作战，牵制了大量的日军，这就有力地支援了国民党守军在忻口的正面作战。

　　毛泽东[MaoZeDong]第二步分兵是将八路军第一一五师独立团与主力分开，留在恒山、五台山地区坚持游击战[YouJiZhan]争，开始了创建抗日根据地的斗争。

　　在太原失守前，毛泽东[MaoZeDong]就预料到华北正规战争将随太原失守而宣告结束，游击战[YouJiZhan]将转入主要地位。所以在配合友军忻口战役的同时，毛泽东[MaoZeDong]就考虑如何深入敌后，建立抗日根据地的问题了。10月20日，毛泽东[MaoZeDong]就八路军的作战部署问题，致电周恩来、朱德、彭德怀、任弼时，提出留“杨成武团在恒山、五台山地区坚持游击战[YouJiZhan]争；第一一五师主力准备转移于汾河以西吕梁山脉”。据此，八路军总部当即决定，第一一五师副师长聂荣臻分兵一部，率以独立团为主的一一五师部分队伍留守五台山地区，创建晋察冀抗日根据地。

　　太原、上海失守后第二天，即11月13日，毛泽东[MaoZeDong]致电八路军总部，指出：山西国民党各军大溃，“正规战争结束，剩下的只是红军[HongJun]为主的游击战[YouJiZhan]争了”。“红军[HongJun]的任务在于发挥进一步的独立自主原则，坚持华北游击战[YouJiZhan]争，同时寇力争山西全省的大多数乡村，使之化为游击根据地”。11月中旬，八路军总部依据毛泽东[MaoZeDong]的这一指示进一步实行分兵，将正规军分散为游击兵团，纷纷深入敌后，发动群众，创建抗日根据地。当时随八路军总部采访的美国记者史沫特莱于11月9日记载：“这一地区正在组织游击队。离八路军总部四里远的一个镇子上已有了三百名游击队员……”。

　　聂荣臻率第一一五师一部，经过艰苦卓绝的工作，首先创立了以五台山为中心的晋察冀根据地。第一二○师创建了晋西北根据地，第一二九师创建了晋冀鲁豫根据地，第一一五师主力移到吕梁山脉，建立了晋西根据地。这样在太原失守后，八路军依托山地在山西四周建立了4块根据地，使敌占中心城市和交通要道处在八路军游击队的包围之中，为进一步开展游击战[YouJiZhan]争，坚持华北敌后抗战打下了基础。

　　毛泽东[MaoZeDong]第三步分兵是指示八路军再度抽调兵力到河北、山东平原地区去，进一步扩大游击战[YouJiZhan]争。

　　开展平原游击战[YouJiZhan]争是毛泽东[MaoZeDong]根据吕正操创建冀中根据地的经验总结出来的。聂荣臻在总结这一经验时曾说过：开展敌后游击战[YouJiZhan]争，主要是在山地，但也可以在平原地区进行，只要有了人民群众的支持，不论是山地还是平原，我们都可以牢牢站住脚。为了配合国民党军徐州会战取得胜利，在晋察冀军区成立后不久，1938年2月毛泽东[MaoZeDong]重提创建冀东根据地的雾灵山计划，要求聂荣臻从晋察冀军区再分出一部分兵力到冀东去发展新的游击区域。根据毛泽东[MaoZeDong]的指示，聂荣臻从红军[HongJun]骨干比较多、战斗力比较强的第一军分区抽调出一部分兵力，后组成八路军第四纵队，于6月间向冀东进军，开始了创建冀东、平西抗日根据地的斗争。同时间，毛泽东[MaoZeDong]又提出第一一五师全部向东出动，分三步向河北、山东进军的意见。到同年11月，第一一五师只留下由陈士榘指挥的第三四三旅之补充团，主力全部由陈光、罗荣桓率领向山东进军，后来建立了山东抗日根据地。

　　4月21日，毛泽东[MaoZeDong]等致电朱德、彭德怀等，向八路军发出关于开展平原抗日游击战[YouJiZhan]的指示，电报指出：“根据抗战以来的经验，在目前全国坚持抗战与正在深入群众工作两个条件下，在河北、山东平原地区广大地发展抗日游击是可能的，而且坚持平原游击战[YouJiZhan]争也是可能的。”“党与八路军部队在河北、山东平原地区，应坚决采取尽量广大发展游击战[YouJiZhan]争的方针，尽量发动最广大的群众走上公开的武装斗争。”“应即在河北、山东平原划分若干游击军区，并在各区成立游击司令部，有计划地有系统地普遍发展游击战[YouJiZhan]争，并广泛组织不脱离生产的自卫军”等。在毛泽东[MaoZeDong]大力开展平原游击战[YouJiZhan]的指示下，八路军总部对所属部队进行了新的部署，逐步把八路军三大主力各分兵一部，派向冀中、冀东、冀南、冀鲁边广大平原地区，由这些部队再分出小的支队深入更远的敌后方，使游击战[YouJiZhan]争不仅在山西，而且在整个华北地区开展起来。

　　通过毛泽东[MaoZeDong]的这三步分兵，八路军独立自主山地游击战[YouJiZhan]战略方针一步一步地得到了贯彻和落实。华北敌后游击战[YouJiZhan]争不仅坚持下来了，而且得到了很大的发展。到1938年底，八路军迅速发展到15万人，并创建了晋察冀、晋绥、晋冀豫、晋西南、山东等，总面积达2百万平方公里的几大块根据地，为进入抗日战争的新阶段奠定了坚实的基础。

　　抗日战争初期华北战场的战争实践证明，游击战[YouJiZhan]战略方针的提出对八路军来说是完全必要和正确的。毛泽东[MaoZeDong]以分兵来实施这一方针，表现出一个伟大战略家的胆略和智慧。在战争实践证明是正确的基础上，1938年5月毛泽东[MaoZeDong]写《抗日游击战[YouJiZhan]争的战略问题》一文，又进一步从理论上确立抗日游击战[YouJiZhan]争的战略地位，这不仅对于八路军而且对于新四军和所有抗日武装在抗日新阶段中更加广泛深入地开展游击战[YouJiZhan]争，坚持持久抗战，使抗日战争真正成为人民的抗战，最终战胜敌人，具有极为重要的指导意义。