从我国金融企业现阶段的实践情况来看，很多企业外包[WaiBao]业务[YeWu]又受制于交易成本过大、风险无法合理控制

　　文‖林旷达

　　如何看待商业银行业务[YeWu]外包[WaiBao]这一新兴产业并加以正确运用，是当前深入推进金融业市场化、专业化和社会化，应对国际竞争的一项重要利器。

　　然而，业务[YeWu]外包[WaiBao]虽说是降低成本、增强应变能力的现代化管理模式，但如果使用不当，也有可能成为商业银行走向衰败的一招险棋。应对之策，关键是建立健全风险控制机制，强化法制建设。

　　有关银行业务[YeWu]外包[WaiBao]的意涵，现已被国际金融权威巴塞尔银行监管委员会界定为“将部分在持续经营的基础上，本应由自己从事的业务[YeWu]，利用第三方（既可以是被监管者集团内部的附属子公司，也可以是集团外的公司）来完成”。简言之，就是银行将一部分特定的内部业务[YeWu]转发发包给外部专业机构服务商，以便将资源集中于提升自身核心竞争力的一种战略行为，这也是其企业业务[YeWu]流程再造的一个过程。

　　近年来，金融外包[WaiBao]业务[YeWu]伴随银行业务[YeWu]电子化呈现飞速发展之势。据有关统计，在发达国家的外包[WaiBao]业务[YeWu]排名中，金融外包[WaiBao]已经跃升至仅次于制造业而居第二位。

　　业务[YeWu]外包[WaiBao]优势尽显

　　20世纪80年代以来的实践表明，无论从规模经济、竞争优势、交易成本、核心竞争力、企业再造、价值链等方面，业务[YeWu]外包[WaiBao]均给企业带来了实际利益。而商业银行借助承包商专门化的知识和经验，其经营管理效益更为明显。

　　一是降低运营成本。目前国内国有大型商业银行的一家支行通常拥有近百员工，每人都有特定的岗位，但整体上人力资源利用率较低；而对中小银行来说，一家支行只有数十名员工，不得不一人身兼多职或是放弃一些业务[YeWu]，推行业务[YeWu]外包[WaiBao]可使两者皆大欢喜：大银行通过业务[YeWu]整合，降低了人力运营成本；中小银行则摆脱了人手不足的窘迫。

　　二是提高技术水平。如今，银行要靠自身开发使用顶级技术，其代价是极其高昂的。比如组建信用卡中心，不但一次性投入难以达到规模效益，而且还需要培养专业技术人才。此项业务[YeWu]外包[WaiBao]给专业技术公司，就能使银行一举而拥有自身无法研发的IT服务，并使相关领域金融业务[YeWu]保持最新的发展水平。

　　三是提高工作效率。国有商业银行人的力资源普遍存在着管理部门不健全、人员退出机制缺失等问题，办事效率普遍不高，引入外包[WaiBao]业务[YeWu]对银行人员的进出流动显然是一大突破，有利于现行人事机制和管理模式的改革。

　　风险隐患不可小觑

　　目前金融外包[WaiBao]在国际上已经发展成为比较成熟的经营模式,但对我国商业银行而言，则还是较新的业务[YeWu]领域。巴塞尔银行监管委员会的一项研究表明，金融外包[WaiBao]涉及战略、声誉、合规、操作、退出策略、交易对手违约、国家、合同、进入、集中和系统性等诸多风险，这在我国都还没有较为明确的法律法规规定。因此，国有商业银行进入业务[YeWu]外包[WaiBao]更要特别认清并注意规避控制风险。

　　概括而言，金融外包[WaiBao]的风险主要集中在四个方面：

　　（一）提高效率的不确定性。业务[YeWu]外包[WaiBao]本质上是为了解决企业因人员不足而基于机会成本考量的一种选择。而现实情况是，大型国有商业银行所面临的最大问题就是作为“国企病”的效率低下，有关调查表明，四大银行的支行一级员工数竟是中信银行(601998,股吧)等一类中小银行的10倍之多。因此，当许多本该由银行正式职工完成的工作，借由各种优势理论外包[WaiBao]出去之后，可能会使现行在编人员的岗位工作更为清闲。而因业务[YeWu]外包[WaiBao]所产生的“同岗不同酬”现象，也可能造成负面影响，使其部分员工失去敬业精神。

　　（二）企业管理风险。商业银行推出业务[YeWu]外包[WaiBao]，无疑会接受一定数量的劳务派遣或承包商的工作人员，从而导致管理模式和操作规程的改变，比如承包商工作人员的“双重管理”、劳务派遣人员的素质问题和人员流动性，以及可能出现的承包商寻租行为和员工利用外包[WaiBao]合同牟取非法收入等问题都会相应增加银行的管理风险。

　　（三）机密外泄风险。金融业务[YeWu]外包[WaiBao]过程中，银行方势必会将部分资料提供给承包商，容易造成企业机密的外泄。相关合同中虽有保密协议条款，但目前尚无相关法律的给予保障和制约。

　　（四）业务[YeWu]失控风险。某项业务[YeWu]实行外包[WaiBao]后，商业银行会对承包商产生某种依赖，长此以往就有可能丧失这部分业务[YeWu]的执行能力，一旦双方关系发生变故，银行付出的成本将是极高昂的。美国次贷危机中倒闭的中小银行，就或多或少存在着外包[WaiBao]后失去控制力的问题。

　　（五）对外信用风险。银行与承包商之间是委托——代理关系,在当前国内信用环境和信用体系不健全、相关法律缺失的情况下，并没有完善的准入机制与审核机制，这是业务[YeWu]外包[WaiBao]的最大信用风险。

　　建立健全法制机制

　　基于核心竞争理论，商业银行应将非核心业务[YeWu]外包[WaiBao]给专业企业来完成，但从我国金融企业现阶段的实践情况来看，很多企业外包[WaiBao]业务[YeWu]又受制于交易成本过大、风险无法合理控制。面对金融外包[WaiBao]发展这把双刃剑，有必要在积极创新推进的实践中，建立起强而有力的风险控制机制，并应尽快完善相关法律制度，规范外部市场环境。

　　（一）寻求降低风险系数。国有大型商业银行可否借鉴国外金融机构的经验，国内寻找运营成本、人力资源成本、不动产成本等较低的二、三线城市建立分支机构，建立集团内部的金融后台业务[YeWu]中心，将“业务[YeWu]外包[WaiBao]”给集团子公司，不但可以避免外包[WaiBao]时的信息甄别以及机密外泄的风险，而且降低了相应的违约风险。

　　对于规模较大的业务[YeWu],银行并不一定要将其全部外包[WaiBao]，可否酌情加以拆分,一部分外包[WaiBao],一部分内部通过人力资源整合、设立事业部来承担,从而提升整体运转效率,又减少了业务[YeWu]失控、银行核心竞争力削弱的风险。

　　与此用时,银行也可整合利用自身的资源优势,积极参与业务[YeWu]外包[WaiBao]市场。有的可以建立专门的外包[WaiBao]服务机构,有的可以和其他专业公司组织联合服务机构,承接外包[WaiBao]业务[YeWu]。

　　(二) 建立外包[WaiBao]机制和操作规范。商业银行应建立完善业务[YeWu]外包[WaiBao]审批制度，明确授权批准的方式、权限、程序、责任以及相关控制措施。特别要通过审计等手段，加强对分公司重大业务[YeWu]的外包[WaiBao]管理力度。

　　银行要从战略的高度审视选择包商，使其同长远发展有兼容性，并引入竞争机制优选优用，同时建立严格的监督制度，避免舞弊行为。

　　金融外包[WaiBao]也可引入保证金制度，减少履行合同的责任风险。承包商签合同前提交的一定数额保证金，可以存入特定账户，也可购买银行特定的或双方约定的理财产品，待履约后再拿回本利。

　　现阶段的国内业务[YeWu]外包[WaiBao]市场缺乏规范的准入体系，难免鱼龙混杂，对此不妨引进信用评级制度，以淘汰资质不合格的承包商，也可使金融外包[WaiBao]优选时有据可依，做到公平竞争。

　　（三）加快法制建设步伐。法律健全可以保证整个外包[WaiBao]市场的健康有序发展，根据国际上的立法趋势，业务[YeWu]外包[WaiBao]已作为独立问题进行立法。国内也要加快法规法制建设的步伐，明确规定外包[WaiBao]范围、合同的规范（或有要式合同）、外包[WaiBao]商准入机制和信用评级制度、承包商的权利义务、出现纠纷时的调解和仲裁制度。目前首先要对对现行相关法律法规中涉及业务[YeWu]外包[WaiBao]的内容进行充实细化，并增强金融监管机构在业务[YeWu]外包[WaiBao]中的职责，明确各部门的权责，促进业务[YeWu]外包[WaiBao]市场环境的健康发展。

　　作者单位：西北政法大学